審計部自成立以來，不斷加強內(nèi)部審計工作規(guī)范化管理，以制度建設為基礎，全面做好內(nèi)部審計各項工作。經(jīng)過一段時間的工作實踐，起草了《內(nèi)部審計基本規(guī)定》等四項內(nèi)部審計制度，初步搭建了較為全面的內(nèi)部審計制度體系，實現(xiàn)了內(nèi)部審計工作的多維度管理。四項制度已經(jīng)２０１９年７月２９日黨委會審議通過后執(zhí)行。

四項制度中，《內(nèi)部審計基本規(guī)定》是內(nèi)部審計制度體系的總綱領，明確了內(nèi)部審計工作宗旨目標、組織架構、職責權限等，從宏觀層面指導內(nèi)部審計工作規(guī)范開展。《經(jīng)濟責任審計實施細則》是促進公司管理人員依法合規(guī)開展經(jīng)營的監(jiān)督評價制度，與中央近期出臺的《黨政主要領導干部和國有企事業(yè)單位領導人員經(jīng)濟責任審計規(guī)定》相關要求保持一致。《內(nèi)部審計項目質(zhì)量控制管理辦法》是內(nèi)部審計制度體系的核心部分，形成內(nèi)部審計質(zhì)量全過程閉環(huán)管理，是加強審計工作質(zhì)量管理的制度保障。《內(nèi)部審計人員職業(yè)道德準則》則對內(nèi)部審計人員的職業(yè)品德、專業(yè)勝任能力和職業(yè)紀律進行了細化和規(guī)范，是防范審計風險的必要保障。

內(nèi)部審計管理制度體系是集團公司內(nèi)控建設的重要組成部分，不僅使內(nèi)部審計工作有章可循、有規(guī)可依，開創(chuàng)了內(nèi)部審計工作新局面，同時還會對規(guī)范集團公司經(jīng)營管理起到積極促進作用。在今后試行過程中，審計部將嚴格遵守制度要求，規(guī)范開展內(nèi)部審計工作，確保將制度落在實處，同時結合工作實際，適時地對制度進行修訂和完善。（審計部供稿）